La deuda es una obligación de devolver el capital en el plazo acordado y con el tipo de interés fijado. En el mundo de las finanzas, se dividen en dos grupos: garantizadas y no garantizadas. Las garantizadas son aquellas en las que el bien o propiedad adquiridos se utilizan como forma de pago en caso de atraso, mientras que las no garantizadas no poseen aval y el acreedor no puede embargar ninguna propiedad.
Tipos de deudas bancarias
Las deudas bancarias son aquellas que se adquieren a través de una entidad financiera. A continuación, se describen los diferentes tipos de deudas bancarias:
Crédito personal
El crédito personal es un préstamo que se otorga a una persona física para financiar cualquier necesidad personal, como la compra de un coche, la realización de un viaje o la adquisición de bienes de consumo. Este tipo de préstamo no requiere de una garantía específica, por lo que se considera una deuda no garantizada.
Crédito de nómina
El crédito de nómina es un préstamo que se otorga a una persona física que cuenta con un empleo formal y una nómina. Este tipo de préstamo se considera una deuda garantizada, ya que el salario del solicitante se utiliza como garantía en caso de atraso en el pago.
Crédito empresarial
El crédito empresarial es un préstamo que se otorga a una empresa para financiar sus actividades comerciales. Este tipo de préstamo puede ser garantizado o no garantizado, dependiendo de las condiciones acordadas entre la entidad financiera y la empresa.
Crédito hipotecario
El crédito hipotecario es un préstamo que se otorga a una persona física para la adquisición de una propiedad inmobiliaria. Este tipo de préstamo se considera una deuda garantizada, ya que la propiedad adquirida se utiliza como garantía en caso de atraso en el pago.
Crédito automotriz
El crédito automotriz es un préstamo que se otorga a una persona física para la adquisición de un vehículo. Este tipo de préstamo puede ser garantizado o no garantizado, dependiendo de las condiciones acordadas entre la entidad financiera y el solicitante.
Tarjetas de crédito
Las tarjetas de crédito son un medio de pago que permite a una persona física realizar compras a crédito. Este tipo de deuda se considera no garantizada, ya que no existe una garantía específica en caso de atraso en el pago.
Deuda de apalancamiento financiero
La deuda de apalancamiento financiero consiste en utilizar algún mecanismo, como la deuda, para aumentar la cantidad de dinero que se puede destinar a una inversión con el objetivo de incrementar las ganancias. Este tipo de deuda puede ser garantizada o no garantizada, dependiendo de las condiciones acordadas entre las partes.
Deuda de subsistencia
La deuda de subsistencia está relacionada con el apalancamiento elevado y se refiere a cuando una persona se queda sin dinero y necesita pedir prestado para hacer frente a los gastos básicos diarios. Este tipo de deuda puede ser garantizada o no garantizada, dependiendo de las condiciones acordadas entre las partes.
Formas de endeudamiento
Las diferentes formas de endeudamiento se dividen en productivo y de consumo. El primero se refiere a cuando una persona o empresa solicita un préstamo con el objetivo de invertirlo y generar recursos para pagar y obtener una ganancia, mientras que el segundo se trata de un endeudamiento para la adquisición de algún bien que no se puede comprar al contado.
Consejos para evitar el endeudamiento
A continuación, se ofrecen algunos consejos para evitar el endeudamiento:
- Realizar un presupuesto mensual para controlar los gastos y los ingresos.
- Organizar las finanzas para evitar gastos innecesarios.
- No solicitar préstamos o créditos para pagar deudas.
- Recurrir a una reparadora de crédito en caso de tener un problema de endeudamiento.
Contabilidad de la deuda
La contabilidad de la deuda se refiere al registro y control de las deudas contraídas por una empresa. A continuación, se describen algunas cuentas contables relacionadas con la deuda:
- Cuenta 521 del Cuadro de Cuentas PGC 2008 Grupo 5 – Cuentas financieras: registra las deudas a corto plazo.
- Cuenta 171 «Deudas a largo plazo»: registra las deudas contraídas con terceros por préstamos recibidos y otros débitos no incluidos en otras cuentas de este subgrupo, con vencimiento superior a un año.
Ratio de endeudamiento a corto plazo
El ratio de endeudamiento a corto plazo es un indicador financiero que se utiliza para medir la capacidad de una empresa para hacer frente a las cargas derivadas de su nivel de apalancamiento. Este ratio se calcula dividiendo las deudas a corto plazo entre el activo circulante.
¿Qué deuda pagar primero?
Es importante tener en cuenta la diferencia entre la deuda garantizada y la no garantizada al desarrollar una estrategia de pago de deudas. En general, es más efectivo pagar primero las deudas no garantizadas, como las deudas de tarjetas de crédito. En caso de tener dudas, se recomienda buscar ayuda de un asesor de crédito.
Nuestro consejo
Es importante conocer los diferentes tipos de deuda y sus características para poder tomar decisiones financieras informadas. Además, es fundamental evitar el endeudamiento excesivo y contar con un plan de pago de deudas efectivo para mantener una buena salud financiera.